Hoeveel eigen vermogen mag je hebben zonder belasting te betalen?

Hoeveel eigen vermogen mag je hebben is een vraag die veel mensen zichzelf stellen, vooral wanneer ze wat geld hebben gespaard of een bedrag op hun spaarrekening hebben staan. In Nederland kijkt de Belastingdienst elk jaar naar je vermogen op 1 januari. Denk hierbij aan je spaargeld, beleggingen en soms ook waardevolle spullen als kunst of juwelen. Niet alles telt mee, want je mag een deel van je eigen vermogen houden zonder hierover belasting te betalen. Hoe dit precies werkt, lees je verderop in deze uitleg.

De grens voor belasting op je spaargeld en beleggingen

De overheid heeft een grens ingesteld waarbinnen je geen belasting hoeft te betalen over je vermogen. Dit heet het heffingsvrije vermogen. Heb je minder geld dan deze grens, dan hoef je niets te betalen over je gespaarde bedrag, aandelen of obligaties. Heb je meer, dan betaal je over het extra bedrag belasting. Voor 2024 is het heffingsvrije vermogen voor iemand die alleen woont 57.000 euro. Voor mensen met een fiscale partner, bijvoorbeeld een echtgenoot of geregistreerd partner, geldt een gezamenlijke grens van 114.000 euro. Alles wat je daarboven hebt, telt mee voor de belasting.

Wat telt mee als vermogen?

Bij het berekenen van je eigen vermogen kijkt de Belastingdienst naar alles wat geld waard is. Je spaargeld, geld op andere rekeningen, beleggingen zoals aandelen, crypto, of obligaties, en waardevolle bezittingen die onder privévermogen vallen, horen hierbij. Je eigen huis telt meestal niet mee, tenzij het een tweede huis is. Hypotheekschulden en andere leningen gaan juist weer van je bezittingen af. Heb je ergens nog een lening lopen, dan mag je die eerst aftrekken van het totaal. Op deze manier wordt je netto eigen vermogen vastgesteld.

Belasting betalen over extra vermogen

Heb je meer dan het heffingsvrije bedrag aan eigen vermogen, dan betaal je belasting over de waarde boven die grens. Dit heet vermogensbelasting. Het percentage dat je moet betalen, hangt af van de hoogte van je vermogen. Er wordt hierbij uitgegaan van een gemiddelde opbrengst op je kapitaal, niet van het inkomen dat je er echt mee verdient. Hoe hoger je vermogen, hoe hoger het deel waarmee de Belastingdienst rekent. De belasting over vermogen wordt geheven in box 3 van de inkomstenbelasting.

Waarom er een heffingsvrij vermogen bestaat

De overheid wil sparen en verstandig omgaan met geld niet ontmoedigen. Daarom mag je een deel aan eigen vermogen zonder belasting houden. Zo kunnen mensen in Nederland toch sparen voor later, een grote aankoop, of onverwachte kosten zonder dat ze meteen belasting hoeven te betalen. Voor studenten, ouderen of mensen die net beginnen met werken, is het meestal geen probleem: ze hebben vaak minder vermogen dan de grens. Voor mensen met meer spaargeld of beleggingen is het goed om elk jaar te kijken of ze misschien meer belasting moeten betalen.

Veelgestelde vragen over hoeveel eigen vermogen mag je hebben

• Wat is het heffingsvrije vermogen precies?

  Het heffingsvrije vermogen is het bedrag aan eigen vermogen dat je mag hebben zonder hierover belasting te betalen. Voor 2024 is dit 57.000 euro per persoon en 114.000 euro voor fiscale partners samen.

• Welke bezittingen worden bij het eigen vermogen gerekend?

  Bezittingen die meetellen voor je eigen vermogen zijn spaargeld, geld op een betaalrekening, beleggingen zoals aandelen, obligaties, cryptomunten en waardevolle privébezittingen. Je eigen huis telt meestal niet mee, tenzij het een tweede woning is. Eventuele schulden trek je van het totaalbedrag af.

• Wanneer moet je belasting betalen over je vermogen?

  Je betaalt alleen belasting over het deel van je vermogen dat uitkomt boven het heffingsvrije bedrag. Alles onder deze grens blijft belastingvrij.

• Wat gebeurt er wanneer je net boven de grens zit?

  Als je net iets meer vermogen hebt dan het belastingvrije deel, betaal je alleen over het bedrag erboven belasting. Het kan dus om een beperkt bedrag gaan als je net iets over de grens zit.

• Moet je aangifte doen als je beneden het heffingsvrije vermogen blijft?

  Als je geen ander inkomen of vermogen hebt en je blijft onder de grens van het heffingsvrije vermogen, dan hoef je meestal hierover geen aangifte te doen. De Belastingdienst controleert dit automatisch op basis van je gegevens.